中華慈善總會秘書長 邊志偉

2020年7月9日

各位代表：

現在，我代表中華慈善總會向大會報告總會2019年度財務工作情況，請予審議。

在報告總會2019年度財務工作情況之前，首先向各位代表報告總會今年以來抗擊新冠疫情捐贈收支情況。2020年初，全國發生了重大的新冠疫情，總會全面貫徹落實黨中央、國務院決策部署，積極參與疫情防控救助工作。截至2020年6月1日，總會共接收新冠疫情捐贈款物11.28億元。其中，貨幣資金3.64億元，捐贈物資折合人民幣7.57億元。同期發放社會捐贈款物11.04億元。其中，發放貨幣資金3.4億元，捐贈物資全部發放完畢，回收手續齊全?？倳箵粢咔榫戎ぷ鳎瑖栏衤鋵嵜裾砍雠_的規定，全程接受國家審計署跟蹤審計，堅持疫情捐贈款物快進快出，受到了地方政府、受助群眾及捐贈方普遍好評。

2019年，總會財務工作在總會領導班子的堅強領導下，在各會員單位的大力支持下，全面貫徹落實《慈善法》及國家配套政策法規和總會各項財務規章制度，扎實做好財務管理，穩妥組織保值增值，主動接受審計監督，全面加強內部建設，奠定了堅實的財務基礎，有力保障了財務工作的健康運行，圓滿完成了各項工作任務。

一、堅持迎難面上、開拓進取，在募集貨幣資金上取得新突破

2019年受到經濟下行和國家醫保政策等各種因素影響，總會款物募捐工作面臨巨大壓力。在新一屆領導班子的帶領下，堅定信心，迎難而上，實現了在困境中堅守、在堅守中創新，全年籌集貨幣資金大幅上升，為總會更好地發揮慈善組織在社會建設中的積極作用，奠定了堅實的物質基礎。

（一）社會善款、捐贈物資的總收支情況

2019年，總會共接收社會捐贈款物89.19億元。其中，貨幣資金6.32億元，比去年同期增長28.46%；捐贈物資折合人民幣82.87億元，比去年同期減少17.81%。同期發放社會捐贈款物101.76億元。其中，發放貨幣資金5.75億元，比去年同期增長15.93%；發放物資折合人民幣96.01億元，比去年同期減少36.94%。現有庫存物資折合人民幣24.8億元。捐贈款物嚴格按照“統籌安排、尊重意愿、定向使用、公開透明”的原則落實到位，全年款物總支出占款物總收入的114.09%，取得了很好的社會效果，贏得了社會公眾的贊譽。

（二）行政管理經費總收支情況

2019年，總會行政管理經費總收入3123萬元。其中，理財收入1962萬元，提取管理費收入834萬元，會長基金收入260萬元，發展基金收入40萬元，會費收入27萬元?？倳姓芾斫涃M總支出1265萬元。其中，會長基金支出48萬元，各項工作經費支出1217萬元。同期，總會行政管理經費總支出占全年貨幣捐款總支出的2.12 %，占全年款物捐贈總支出的0.12%，遠低于《慈善法》關于“年度管理費用不得超過當年總支出的10%”的規定。

二、堅持夯實基礎、嚴格規范，在接受審計監督中經受新考驗

加強對慈善組織的審計監督，是政府部門促進慈善組織合法、規范、健康發展的一項重要決策。對于審計工作，總會在思想上高度重視，注重在夯實基礎、嚴格規范上功夫，成功實現了兩個轉變，即從被動接受審計向主動邀請審計轉變，從事后審計向全程審計轉變。2019年，總會先后接受民政部、財政部和民政部委托的會計師事務所等共7次審計，均順利通過并得到了審計機構的好評。

（一）年度財務審計正規及時。年度財務審計，是總會財務一項最基礎、最全面的審計工作，能否如期完成直接影響到總會的資質年檢和社會組織評估結果?？倳栏褡袷孛裾筷P于基金會資質年檢規定，5月初，選擇全國百強會計事務所之一的中審眾環會計師事務所，歷時28天對總會進行年度財務審計。審計認為，總會財務提供的會計憑證、賬簿、報表等數據完整，賬務處理及會計核算符合相關規定，內部控制制度嚴格，款物資助符合捐贈人意愿，符審計要求。年度財務審計的順利通過，為總會資質年檢創造了條件。6月底，順利通過民政部委托的中審華會計師事所對總會2018年的財務工作的抽查審計。審計認為，總會賬目清楚、科目完善、記錄清晰，符合非營利組織會計制度的規定。12月初，接受民政部委托的北京嘉潤會計師事務所對總會長照聯盟政府購買服務項目進行專項審計并順利通過。審計認為，長照聯盟政府購買服務項目的執行、管理、監督符合審計要求。

（二）總會法定代表人離任審計如期完成。12月中旬，積極配合民政部委托的中天銀會計師事務所對總會2013年至2019年共7年的財務情況進行法定代表人離任審計。這次法人離任財務審計時間跨度長、涉及范圍廣、工作強度大，是一次全面綜合性審計，更是一次創新性審計。在歷時29天的審計中，會計師事務所從財務制度落實到具體項目執行和監督，全方位多角度對總會財務情況進行全面審查核實。審計認為總會財務規范、制度完善、管理嚴格。

(三)年度各項年檢順利通過。資質年檢涉及總會免稅資格和社會組織評估的評定。年初伊始，總會財務人員在思想上高度重視，按照年檢有關要求，針對填報數據逐年增多、要求越來越嚴格、數據統計達109頁之多的實際情況，及時更新完善統計方法，積極協調相關部門做好資質年檢填報工作，在規定的時間內順利通過了資質年檢；捐贈票據管理和統計工作是總會財務管理的兩項重要常規工作，日常堅持嚴格規范，保障合法合規。4月初，順利通過了財政部對總會2019年購買的捐贈票據的年檢，年檢認為總會開據的捐贈票據填寫合規、票據登記清晰、存檔手續齊全、日后查閱依據完善，符合捐贈票據管理規定；4月中旬，順利通過了北京市西城區統計局關于總會水、電、汽油能源購買和使用的統計年檢。

（四）財務信息公示及時準確。隨著總會公募項目的開展及捐贈途徑的拓寬，通過第三方網絡捐款大量涌現，其特點金額小、筆數多，平均每天小額捐贈就達兩千多筆，涉及總會多個項目?？倳攧瞻才艑Ｈ嗣刻鞂︺y行數據進行下載、分類、匯總、登記并通過及時通過總會網站向社會、捐贈者公開善款的收入情況。一年來，沒有發生一起信息公示錯誤事件，贏得了社會公眾的好評。

三、堅持主動作為、加強協調，在迎接社會組織評估中展示新風貌

五年一次的社會組織評估是關系總會長遠發展的大事要事，更是2019年財務工作面臨的首要任務。為迎接民政部組織的要求最嚴格、審核最全面、檢查最嚴謹的社會組織評估工作，總會財務部全體人員集中力量，全面做好各項準備工作，努力在財務業務精細化處理上精益求精，及時補充制訂了7項財務制度、修改完善了正在執行的22項財務制度，完善了大量的項目資料手續，對總會成立以來的所有定向捐贈和專項基金捐款進行全面徹底的清理、歸納、分類管理，為總會各項目健康發展奠定堅實的基礎。通過全體員工的不懈努力，總會最終成功再次獲得5A級榮譽稱號。

四、堅持嚴格要求、服務大局，在加強內部建設上邁開新步伐

2019年，總會財務工作堅持以政治引領方向、以創新提升品質，以制度規范工作，嚴格自我要求，胸懷總會大局，財務工作逐步走上了制度化、規范化軌道。

（一）堅持正確政治方向，慈善宗旨牢固樹立。一年來，總會財務工作認真學習領會黨的十九大及二中、三中、四中全會精神，在思想上、政治上、行動上同黨中央始終保持高度一致。堅持貫徹落實宮蒲光會長的講話精神，堅持嚴格要求、努力工作，堅持穩中求進、開拓創新，堅持服務大局、敢于擔當，財務人員經受住了考驗，綜合素質得到全面鍛煉提升。

(二) 強化政策法規研究，工作水平不斷提升。隨著慈善事業的不斷發展、慈善政策的不斷出臺，慈善政策法規和慈善理論的學習研究已經成為慈善事業長遠發展的迫切需要?？倳攧詹块T多次召開會議深入研究慈善組織各項政策法規，深入研究其內涵，把握好其脈落，汲取其精髓，財務人員的慈善法律意識和業務能力不斷強化。

(三) 不斷拓寬理財渠道，保值增值新渠道。當前，金融系統保本保息的理財趨勢已經發生了根本性轉變，從高息階段發展到低利率時代，從銀行傳統穩健性收益向無固定風險型轉變。如何進行穩妥、安全、有效的投資理財，是總會財務工作一直深入學習和研究的重要課題，總會財務在堅持風險與收益相平衡，銀行、保險、信托相補充、長中短期相結合的原則，對相關理財公司進行實地考查，全年理財收益達1962萬元，為總會慈善事業持續健康穩定發展奠定了基礎。

各位代表，在新的歷史形勢和發展機遇下，總會財務工作將繼續嚴格遵守國家的法律法規和政策規定，加快推進財務制度的完善與落實，切實抓好財務工作人員的能力建設，全面提高財務信息的公開透明度，嚴格自身要求，積極努力工作，為推動總會慈善事業創新發展而努力奮斗。